Приходование ОС для налогового учета в 1С
Релиз платформы 1С:Предприятие 8.2 (8.2.17.153)
Релиз конфигурации Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.46.5)
Добрый день!
Не могу разобраться, как правильно отразить ОС в 1С по НУ
Организация приобрела в лизинг транспортное средство. Общая сумма платежей по договору лизинга составляет 440 000 руб.(без НДС), а по акту приема-передачи указывается, что стоимость предмета лизинга 400 000руб.(без НДС) Мы балансодержатели.
На закладке Покупка в документе Покупка, комиссия на сч.08 оприходован автомобиль, взятый в лизинг. Стоимость его завели как общая сумма лизинговых платежей.
Д 08 К 76 440 000 руб
Д 19 К 76 79 200 руб
Принимаем к учету на закладке ОС документом Принятие к учету ОС
Д 01 К 08 440 000
Вопрос: каким документом заводится стоимость автомобиля по НУ, ибо стоимость его по НУ и БУ разная?
Если в документе Покупка, комиссия открыть результат проведения документа (ДтКт) и отжать кнопку Показать/скрыть данные НУ то видим:
Сумма НУ Дт Сумма НУ Дт
440 000 440 000
В документе Принятие к учету ОС та же ситуация: Первоначальные сведения ОС (налоговый учет) - 440 000
Но в НУ должна стоять стоимость 400 000 руб.
Правильно ли будут формироваться проводки, если я поставлю галочку Ручная корректировка?
Очень бы не хотелось что либо делать вручную
Спасибо
Релиз конфигурации Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.46.5)
Добрый день!
Не могу разобраться, как правильно отразить ОС в 1С по НУ
Организация приобрела в лизинг транспортное средство. Общая сумма платежей по договору лизинга составляет 440 000 руб.(без НДС), а по акту приема-передачи указывается, что стоимость предмета лизинга 400 000руб.(без НДС) Мы балансодержатели.
На закладке Покупка в документе Покупка, комиссия на сч.08 оприходован автомобиль, взятый в лизинг. Стоимость его завели как общая сумма лизинговых платежей.
Д 08 К 76 440 000 руб
Д 19 К 76 79 200 руб
Принимаем к учету на закладке ОС документом Принятие к учету ОС
Д 01 К 08 440 000
Вопрос: каким документом заводится стоимость автомобиля по НУ, ибо стоимость его по НУ и БУ разная?
Если в документе Покупка, комиссия открыть результат проведения документа (ДтКт) и отжать кнопку Показать/скрыть данные НУ то видим:
Сумма НУ Дт Сумма НУ Дт
440 000 440 000
В документе Принятие к учету ОС та же ситуация: Первоначальные сведения ОС (налоговый учет) - 440 000
Но в НУ должна стоять стоимость 400 000 руб.
Правильно ли будут формироваться проводки, если я поставлю галочку Ручная корректировка?
Очень бы не хотелось что либо делать вручную
Спасибо
Comments
-
Добрый день
Ручную корректировку вам следует сделать в документе, которым вы приходуете имущество на 08
В этом документе в данных налогового учета вы должны поставить 400000 и разницу в 40000 вывести во временные разницы
Тогда в документе постановки на учет ОС автоматически отразится стоимость в НУ 400000 и временные разницы -
Спасибо. Только не понятно почему в НУ сумма и по Дт и по Кт стоит. Так надо? И мне надо проставить вручную также? По образцу:
на стр. Дт 08 Кт 76 / Сумма 440 000 / Сумма НУ Дт 400 000 / Сумма НУ Кт 400 000 / Сумма ВР Дт 40 000 / Сумма ВР Кт 40 000
на стр. Дт 19 Кт 76 / Сумма 79200 / Сумма НУ Кт 72 000 / Сумма ВР КТ 7 200 -
Кредит будет 440000 и в БУ и в НУ
По 19 счету ничего не корректируете вообще
Разница в стоимости только по самому имуществу, а не в НДС!! -
Совсем запуталась...
То есть, вручную я меняю только Сумму НУ Дт (с 440 на 400) и ставлю Сумму ВР Дт 40 000 и все.
Автоматически выставленные суммы НУ Кт 440 000 и сумму НУ Кт по стр. НДС 79 200 не трогаю -
Должно быть так
Попробуйте и увидите, так или нет так -
Спасибо, еще раз. Попробую, потом отпишусь как и что
При закрытии месяца выдалось сообщение: "Движения документа отредактированы вручную и не могут быть автоматически актуализированы."
Чем это может грозить?
