В ООО на ОСНО не формировался резерв по сомнительным долгам в 2015 году

Comments

• Добрый день!
  На всякий случай напоминаю отвечающим, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. Пожалуйста, ознакомьтесь с правилами форума, чтобы избежать замечаний модераторов в будущем. Прошу форумчан давать ответы исключительно в рамках закона.
• Юлия Радская, ни о каких противоправных действиях речи не идет, конечно же.
  Мне нужно выправить ситуацию законным путем.
  Какие и как уточненки сдавать или что.
• Цитата: Добрый вечер.Новичок просит Вашей помощи (собственник компании).В 2015 году в ООО на ОСНО (микропредприятие) бухгалтер не формировала Резерв по сомнительным долгам.В УП на 2016 год галочка в 1С "Формирование резерва по сомнительным долгам" стоитВся бухгалтерская и налоговая отчетность за 2015 год и 1-3 кв. 2016 уже сдана, естественно.Сейчас читаю и понимаю, что учет в компании велся неверно.Не знаю с чего начать исправлять ситуацию, и как, чтобы не очень обращать на себя внимание налоговых органов.

  Добрый день!
  
  Вам нужно в текущем периоде сформировать данный резерв и все (п. 14 ПБУ 22/2010).
  Ранее сданную бухгалтерскую отчетность корректировать не нужно (п. 10 ПБУ 22/2010), а на налоговую отчетность данная ситуация вовсе не влияет.
• Цитата: Вам нужно в текущем периоде сформировать данный резерв и все (п. 14 ПБУ 22/2010).Ранее сданную бухгалтерскую отчетность корректировать не нужно (п. 10 ПБУ 22/2010)

  Спасибо за ответ.
  Но хочу уточнить. В этом году в УП поставили галочку: Формировать резервы - этого достаточно?
  Или нужно сделать какую-то проводку с суммой резерва за прошлый год?
• Цитата: Спасибо за ответ.Но хочу уточнить. В этом году в УП поставили галочку: Формировать резервы - этого достаточно?Или нужно сделать какую-то проводку с суммой резерва за прошлый год?

  Добрый день!
  
  Думаю, надо поставить галочку и посмотреть, что будет. Если будет сформирована проводка по созданию резерва (Д 91.2 К 63), то галочка работает.
  Более подробно вопрос по работе в программе нужно обсуждать в новой теме с указанием названия применяемой программы и номера ее релиза.
• НКК, Спасибо. Все получилось